Hợp nhất Báo cáo tài chính
GIẢI PHÁP HỢP NHẤT BRAVO (CFS) là bức tranh tổng hợp toàn bộ tình hình tài chính và sản xuất kinh doanh của tập đoàn/tổng công ty (bao gồm công ty mẹ quản lý và các công ty con, công ty liên doanh liên kết trong hệ sinh thái chung).
Tổng quan
GIẢI PHÁP HỢP NHẤT BRAVO (CFS) là bức tranh tổng hợp toàn bộ tình hình tài chính và sản xuất kinh doanh của tập đoàn/tổng công ty (bao gồm công ty mẹ quản lý và các công ty con, công ty liên doanh liên kết trong hệ sinh thái chung)...Hợp nhất dữ liệu tài chính giúp lãnh đạo, nhà đầu tư… có công cụ đo lường sức khỏe tổng thể toàn hệ thống, đánh giá hiệu suất, quản lý rủi ro, và ra quyết định chiến lược cho toàn bộ Tập đoàn/Tổng Công ty.
Quy trình thực hiện hợp nhất
(1) Thu thập dữ liệu: Thu thập dữ liệu đơn vị thành viên và phê duyệt (Báo cáo tài chính, quản trị, dữ liệu nội bộ).
(2) Tiến trình phê duyệt: Tiến trình kiểm soát, phê duyệt dữ liệu các đơn vị thành viên. Chức năng cảnh báo các chỉ tiêu số liệu phục vụ hợp nhất hỗ trợ tại Đơn vị thành viên.
(3) Nhận dữ liệu hợp nhất: Nhận dữ liệu báo cáo công ty con, công ty liên kết sau tiến trình đã phê duyệt. Cảnh báo các chỉ tiêu sai lệch trên phần mềm.
(4) Loại trừ giao dịch nội bộ: Bài toán thực hiện loại trừ các giao dịch nội bộ giữa các đơn vị thành viên trong tập đoàn (Giao dịch hàng tồn kho, TSCĐ, Giao dịch vay…).
(5) Điều chỉnh bút toán định kỳ: Điều chỉnh ảnh hưởng các giao dịch nội bộ (Dự phòng, đầu tư); bút toán định kỳ (Phân bổ lợi thế thương mại, tách lợi ích cổ đông không kiểm soát…).
(6) Lập báo cáo hợp nhất: Lập báo cáo tài chính hợp nhất (CĐKT, Kết quả SXKD, Lưu chuyển tiền tệ, Thuyết minh BCTC, Báo cáo quản trị theo yêu cầu…).
BAN LÃNH ĐẠO: Là tầng quản trị và ra quyết định, giải pháp hợp nhất tài chính BRAVO 10 (CFS) sử dụng công cụ Dashboard BI và hệ thống dữ liệu phân tích là các bộ báo cáo tài chính (Bảng cân đối kế toán hợp nhất, kết quả sản xuất kinh doanh hợp nhất, báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất…), bộ dữ liệu giao dịch và các chỉ tiêu loại trừ (Hàng tồn kho, mua bán tài sản, giao dịch nội bộ, lợi thế thương mại, EPS/EPS Pha loãng…), bộ báo cáo quản trị doanh nghiệp (Các chỉ tiêu phân tích về vốn vay, về dòng tiền, doanh thu, chi phí, sản lượng, ROA, ROE, ROS…). Thực hiện công bố thông tin, ra quyết định/giao việc nhanh chóng, hiệu quả trong công tác quản lý, điều hành doanh nghiệp.
Chức năng chính
Giao diện Kế toán hợp nhất thành viên
KẾ TOÁN HỢP NHẤT TẬP ĐOÀN
Là tầng thực hiện các công tác phê duyệt, kiểm soát số liệu các đơn vị thành viên trong hệ thống. Chức năng vai trò là người chịu trách nhiệm phê duyệt/nhận bộ báo cáo/dữ liệu hợp nhất các đơn vị theo tiến trình khai báo, kiểm soát và thực hiện điều chỉnh/chuẩn hóa số liệu và hợp nhất báo cáo tài chính của toàn hệ thống.
KẾ TOÁN HỢP NHẤT ĐƠN VỊ
Là tầng tác nghiệp trực tiếp cung cấp toàn bộ số liệu chuẩn bị cho công tác hợp nhất dữ liệu tập đoàn/tổng công ty. Chức năng vai trò chi tiết sẽ thực hiện và chuẩn bị, soát xét số liệu của đơn vị thành viên (Danh mục, bộ chỉ tiêu, bộ báo cáo tài chính, bộ dữ liệu nội bộ theo yêu cầu…). Sử dụng các chức năng của hệ thống (Chức năng cảnh báo số liệu, báo cáo…) kiểm tra tính đúng đắn bộ số liệu gửi hợp nhất tại đơn vị và thực hiện chức năng gửi/truyền báo cáo/số liệu vào phần mềm hợp nhất trên Tập đoàn/Tổng Công ty trước khi thực hiện các tiến trình tiếp theo trên phần mềm hợp nhất.
Giao diện Kế toán hợp nhất Tập đoàn
